Порядок определения связанных с банком лиц

19 сентября 2017 года вступили в силу изменения в Положение об определении связанных с банком лиц, внесенные Постановлением от 15.09.2017 № 91.

Краткое содержание и ссылки по теме

  1. Кто и в какие сроки определяет связанные лица
  2. Не являются связанными с банком лица:
  3. Как НБУ определяет связанные с банками лица

Кто и в какие сроки определяет связанные лица

Во-первых, в соответствии с новыми правилами, банк не позднее следующего рабочего дня после определения лица связанным с банком и внесения информации в перечень связанных с банком лиц в письменной форме сообщает об этом такому лицу.

Перечень связанных с банком лиц, как и прежде, утверждается правлением банка. Лицо является связанным с банком с момента возникновения оснований для определения такого лица связанным. Ежемесячно банки передают актуализованный перечень связанных лиц Национальному банку.

Во-вторых, НБУ уточнил критерии, по которым лицо не может считаться связанным с банком.

Не являются связанными с банком лица:

1) по признаку аффилированности:

Государство Украина (в лице соответствующего органа государственной власти или управления и / или субъектов, действующих только на основании государственной собственности);

территориальная община (в лице соответствующего органа местного самоуправления);

международная финансовая организация, с которой Правительство Украины заключило договор о сотрудничестве и для которой в соответствии с законами Украины установлены привилегии и иммунитеты;

2) юридические лица по признаку родства из-за наличия существенного участия лиц, указанных в пункте 1.

В то же время признаками связанности с банком являются:

По характеру взаимоотношений:

1) исключительность:

  • Лицо является должником / контрагентом только одного банка или связанных с ним лиц, а операции, осуществляемые с таким лицом, являються экономически необоснованными (за исключением случаев, корда получение финансирования от болем чем одного банка нецелесообразно, например, ипотечный кредит, предоставленный физическому лицу для приобретения жилья, которое является единственным местом жительства этого лица);
  • у лица, в том числе новосозданного, отсутствует кредитная история с другими финансовыми учреждениями, не связанными с банком;

2) экономическая зависимость:

  • лицо осуществляет свою хозяйственную деятельность в секторе экономики, где банк или связанные с ним лица играют очень важную роль (включительно с деятельностью по предоставлению вспомогательных услуг);
  • основным источником поступлений, в том числе для погашения задолженности или выполнения обязательств лица являються средства банка и / или связанного с банком лица или лица, имеющего признаки связанности;
  • лицо не имеет существенной хозяйственной деятельности или доходов (включая, но не ограничиваясь оффшорными и фиктивными компаниями и подставными лицами);
  • лицо является зависимым от банка и / или от связанных с ним лиц, в результате чего проблемы в деятельности банка или связанных с ним лиц с большой вероятностью приведут к проблемам в деятельности этого лица;
  • лицо действует подавляющим образом как представитель интересов банка и / или связанного с банком лица;
  • лицо принадлежит к группе лиц, одно из которых является заемщиком банка и которому банк предоставил значительные кредиты, которые связаны между собой общей хозяйственной деятельностью или участием в уставном капитале другого лица, и одно из этих лиц является связанным с банком лицом;
  • лицо принадлежит к группе лиц, связанных между собой общей хозяйственной деятельностью, обеспечение по кредитам которыхпредоставлено одним залогодателем, и хотя бы один из заемщиков является связанным с банком лицом;

3) общая инфраструктура:

  • лицо имеет общин или очень близкие адреса (физические или виртуальные), фактическое местонахождение, нефизические размещения (например, интернет-сайт) с банком и / или связанными с ним лицами;
  • лицо имеет общие операционные структурне элементы, в частности IT системы, бухгалтерський учет с банком или связанными с ним лицами (включая аутсорсинг);
  • лицо имеет общего с банком и / или связанными с ним лицами руководителя, или работник лица является руководителем (менеджером) в банке и / или связанным с ним лицом и наоборот;
  • лицо имеет общин юридических советников с банком или доверенности предоставлены банком и / или связанными с ним лицами, или оно специально роздано компанией для выполнения конкретных задач и контролируется банком и / или связанными с ним лицами;
  • лицо имеет общих поставщиков, провайдеров услуг или клиентов с банком или связанными с ним лицами;
  • лицо имеет в банке общего со связанными с банком лицами менеджера по кредитованию / оказанию услуг;

4) недостаточная прозрачность:

  • информация о структуре собственности лица не дает возможности установить всех владельцев существенного участия и / или конечних бенефициарных собственников (контролеров) и / или всех ключевых участников в структуре собственности лица;
  • информации о деятельности конечних бенефициарных собственников (контроллеров) лица нет или ее недостаточно;
  • структура собственности лица неоправданно сложная;
  • лицо не сотрудничает с Национальным банком по вопросам выяснения информации о его отношениях с банком и / или связанными с ним лицами;
  • лицо зарегистрировано не в стране, где осуществляется его основная деятельность, без наличия для этого экономических и финансовых оснований;
  • лицо, в отношении котрого имеется открытая информация о его связанности с банком  и она документально им не опровергнута.

По характеру операций:

1) цель сделки и использования средств:

  • цель сделки и использования средств не соответствует основному виду деятельности (типовой хозяйственной деятельности) лица;
  • средства, полученные лицом, использованы для других целей, чем предусмотрено в договоре;
  • средства используются связанными с банком лицами или в ихинтересах прямо или косвенно (включая, но не ограничиваясь погашеним кредитов в других финансовых учреждениях, покупкой активов и оплатой услуг);
  • использование средств четко не определено или не контролируется банком должным образом;

2) документация:

  • необходимая документация относительно сделки отсутствует или документация не соответствует установленням требованиям (в том числе недостаточное количество или отсутствие документов);
  • документация не отражает реальные характеристики, экономическую суть сделки;

3) операционные стандарты.

Трансакция не была бы проведена при таких условиях другим банком, включая, но не ограничиваясь такими ситуациями:

  • некоторые стандарты кредитования не представлены или определены не полностью во внутренних положениях банка;
  • трансакция проведена с несоблюдением внутренних положений банка;
  • сумма предоставленного кредита не соответствует объемам деятельности должника;
  • существует существенная диспропорция между поступленнями лица, содержанием и условиями сделки;
  • осуществление операций, юридическая форма которых отличается от их экономической сути;
  • лицо имеет договорные отношения, предусматривающие право на отказ от взятых на себя обязательств перед банком (выполнение определенных условий) и / или передачи долгов связанному с банком лицу;
  • установление для должника / контрагента индивидуальных русловий уплати долга, отличных от текучих рыночных условий;
  • штатная численность лица не соответствует объемам его деятельности и / или объему активныхопераций, проводимых банком с таким лицом;
  • отсутствие у лица в течение полугода с даты фактического получения кредита необходимой документации или разрешений для обеспечения выполнения работ, на цели которых предоставлялся кредит (например, отсутствие разрешений на земельный участок под. строительство, на которое предоставлен кредит, или вообще лицензии на строительство и т.п.);

4) задолженность и кредитоспособность.

Кредит не был бы предоставлен лицу другим банком, который придерживается эффективной банковской практики, включая, но не ограничиваясь такими ситуациями:

  • кредитоспособность или объемы поступлений по денежным потокам, которые поступают на счеталица, не обеспечивают своевременного возврата кредита;
  • поступления, которые планируется получить от инвестирования средств, предоставленных в кредит, не обеспечивают своевременного и надлежащего возврата кредита;
  • осуществление операций с лицом, кредитный рейтинг котрого или оценка качества его активов, рассчитанных банком, является ниже приемлемых;
  • продление срока пользования кредитом на срок более одного года без наличия фактов уплати процентов по кредиту;

5) инструменты внутреннего контроля.

Внутренний контроль за операцией недостаточный по сравнению с тем, что применяется в аналогичных операциях, включая, но не ограничиваясь такими ситуациями:

  • операция была осуществлена ​​банком по процедуре, отличной от процедуры, определенной для аналогичных контрагентов
  • нет обоснованного вивода подразделения по управлению рисками при осуществлении активной операции или есть отрицательное заключение по нему;
  • операция с лицом осуществлена ​​в размере, превышающем установленный банком внутренний лимит для такого вида контрагентов без должного экономического обоснования;
  • активы / услуги, проданные / предоставленные банку лицом, не когут бать идентифицированы или нет никаких доказательств их вероятного существования на момент совершения сделки;
  • оценка на предмет залога, полученного банком, не проведена своевременно или отсутствуют документы, свидетельствующие об обременении имущества и его государственной регистрации в соответствии с требованиями законодательства и внутренних процедур банка;
  • кредиты, предоставленные лицу, не классифицированы как проблемные, корда это необходимо (включая чисто формальную реструктуризацию кредита) или резервы на покрытие возможных потерь по активным банковским операціям рассчитаны неправильно;
  • промедление, затягивание банком процедуры взыскания долга по кредитам или взыскания залога по кредитам;

6) процентные ставки, комиссии и цены

  • процентные, комиссионные и операционные доходы (расходы) по операциям с лицом отличные от текучих рыночных условий / русловий сделок с другими должниками / контрагентами;
  • цены, по которым достоялась продажа активов и / или оказание услуг банком лицу, существенно отличаются от рыночных;
  • цены, по которым состоялся викуп активов и / или получение услуг банком от лица, существенно отличаются от рыночных;

7) залоговое обеспечение и гарантии:

  • наличие у лица договоров с банком и / или связанным с банком лицом по обеспечению выполнения обязательств друг за друга;
  • принятие от должника / контрагента меньшего обеспечения выполнения обязательств или обеспечения болем низького качества, чем принимается от других клиентов.

Как НБУ определяет связанные с банками лица

Национальный банк может определить юридическое или физическое лицо связанным с банком на основании выше перечисленнях признаков. Такое решение принимает Комиссия по вопросам определения связанных с банком лиц и проверки операций банков с такими лицами.  Национальный банк не позднее следующего рабочего дня после принятия решения об определении лица (лиц) связанными с банком средствами электронной святи доводит его до сведения банка или направляет его в письменной форме.

Лицо считается связанным с банком, если банк в течение 15 рабочих дней со дня получения уведомления Национального банка об определении связанного с банком лица не докажет обратного.

Если банк докажет, что лицо не является связанным с банком, то соответствующее решение Комиссии отменяет Комитет по вопросам надзора и регулирования деятельности банков, надзора (оверсайта) платежных систем.

 

Не пропустите новые статьи!





Полезные статьи по данной тематике